国家经贸委 国家计委 财政部


关于印发《国家重点技术改造项目管理办法》、《国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法》的通知

国经贸投资〔1999]886号

各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团经贸委(经委、计经委)、计委、财政厅(局)，国务院有关部门，各人民银行分行：
为贯彻落实党中央、国务院关于增发财政债券支持重点行业、重点企业、重点产品进行技术改造的重大决策，加强国家重点技术改造项目规范化管理，使财政资金切实发挥引导支持作用，现将《国家重点技术改造项目管理办法》和((国家重点技术改造项目国债专项资金管理办法》印发你们，请按要求严格遵照执行。

国家经贸委
国家计委
财政部
中国人民银行
一九九九年九月十日



国家重点技术改造项目管理办法


一、总 则

第一条 为贯彻落实党中央、国务院增发财政债券支持重点行业、重点企业、重点产品的技术改造，促进企业技术进步，调整产品结构，提高产品质量，发展进口替代产品，增加有效供给，扩大内需，促进国民经济持续稳定发展的决策，加强国家重点技术改造项目规范化管理，特制定本办法。
第二条 本办法所称国家重点技术改造项目是指：用国债专项资金支持的由国家组织安排的技术改造贷款项目。
第三条 国家重点技术改造项目的确定，必须坚决防止重复建设，不变相扩大生产能力，不乱铺摊子，不搞填平补齐，按照“质量、品种、效益”和替代进口的要求选择企业和项目；突出重点行业、重点企业、重点产品，取得标志性的效果；以加快国有企业技术进步和产业升级为目标，采用国内外先进技术，对所选择企业进行系统的改造，提高工艺装备水平；重点选择产品有市场、有竞争力、有效益的续建项目和已完成前期准备工作，当年可以开工的项目。
第四条 国家重点技术改造项目的企业选择，坚持“择优扶强，突出重点，注重实效”的原则。重点从512户重点企业、120户试点企业集团和行业骨干企业中重点选择领导班子强、管理好、银行信用等级高的国有大型企业和国有控股大型企业。在同等条件下，适当向东北等老工业基地和中西部地区倾斜。
第五条 重点技术改造贷款项目实行企业与银行双向选择，银行可以自主选择企业，企业可以自主选择银行。
第六条 加强组织领导，建立健全科学的项目决策体系及有关责任制，完善项目的推荐、选择、评估、确定、实施、监督全过程的约束机制。充分调动各方面力量，确保项目决策的科学性和准确性，达到宏观上不造成重复建设，微观上投资效益最大化的目标；明确企业、各级政府部门、银行以及有关中介机构的责任，强化项目实施和资金使用的监管，各司其职，奖罚分明，保证资金使用的方向、质量和项目能够保质、保量按期完工，尽早发挥预期效益。
第七条 国债专项资金支持的方式有银行贷款贴息和投资补助两种。

二、组织领导

第八条 国家成立国家重点技术改造领导小组。领导小组由国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、中国工商银行、中国建设银行、中国银行、国家开发银行、信息产业部、中国国际工程咨询公司以及有关国家工业局组成。领导小组的主要职责是：负责技术改造项目的审查安排，协调有关部门的关系，解决有关重大问题，审议国家重点技术改造项目的投资方向。
第九条 国家重点技术改造领导小组下设办公室，作为领导小组的办事机构，具体负责项目汇总、计划编制等日常事务。办公室设在国家经济贸易委员会投资与规划司。
第十条 各地政府要成立相应的班子，加强对重点技术改造项目的组织领导和协调l确保上报项目的质量了负责项目实施全过程的监管。

三、项目决策和下达

第十一条 项目的申报程序。项目可由企业按隶属关系，报所在省、自治区、直辖市、计划单列市经贸委(经委、计经委)或国务院有关行业主管部门，地方企业申报项目时抄报有关行业主管部门，中央企业申报项目时抄送所在地经贸委(经委、计经委＞备案；地方经贸委(经委、计经委)和国务院有关行业主管部门按要求审查、筛选后，报国家重点技术改造领导小组办公室。
第十二条 申报项目的企业，应扎实做好产品市场分析和技术工艺的先进性等前期工作，分析企业产品的性能价格比，保证产品有较强的竞争力并能取得较大的经济效益，严防一哄而起，盲目投资。对于少数确因采取先进技术和设备而增加少量生产能力的企业，必须同时淘汰相应规模的落后生产能力；如本企业淘汰的落后生产能力不足的，应由企业所在省、自治区、直辖市及计划单列市其他企业予以淘汰。并由所涉及企业的法人代表和省市经贸委负责人签字负责落实。
第十三条 申报项目，必须在充分的可行性研究基础上，填报《申请国家重点技术改造项目基本情况表》，写明企业和项目的基本情况。
续建项目的申报，除填写申报项目表外，还需如实说明项目的进度和资金投入等情况，并附原技术改造项目可行性研究报告批复文件。非技术改造项目不属于申报范围。
第十四条 地方经贸委(经委、计经委)和国务院有关行业主管部门，在审查和筛选本地
区、本部门所属企业的技术改造项目时，要按照防止重复建设，围绕“质量、品种、效益”和替代进口的要求，严格把好审查、筛选关。
第十五条 领导小组办公室组织有关国家局和部门以及中介机构，成立专家小组对项目产品市场、工艺技术方案等进行充分的论证。参加论证的部门和人员要有高度的责任感，认真研究市场和供求关系的发展变化，从行业发展规划布局上突出重点企业，从适应国际市场竞争的战略高度来衡量工艺技术的前景和趋势，科学测算投资概算的准确性，确保项目的投资效益和企业的经济效益，保证项目决策的命中率和不造成重复建设。专家和有关部门论证后，专家本人和有关部门一把手要对审查意见签字，送领导小组审核。领导小组预审后，送有关银行征求意见。银行要对项目及承担的企业进行充分的财务分析，保证企业投资能够按期收回，不固项目投资而发生呆坏帐。银行评估论证同意后，由领导小组办公室编制国家重点技术改造项目计划，经加快基础设施建设领导小组审核，上报国务院审批。
第十六条 凡列入计划，经国务院原则同意的项目，其中续建项目，要加快实施进度，争取早日竣工投产；尚未立项的项目视同立项，企业据此抓紧完成可行性研究报告，并严格按现行技术改造项目审批程序，报国家和省、自治区、直辖市、计划单列市经贸委(经委、计经委)审批。
第十七条 经国务院批准的国家重点技术改造项目计划，由国家经济贸易委员会和国家发展计划委员会下达。项目投资和资金计划由国家经济贸易委员会会同财政部、国家发展计划委员会和有关银行联合下达。地方企业的项目需经地方财政部门承诺后下达。

四、项目的实施与监管

第十八条 实行法人代表责任制。企业法人代表对项目建设、资金使用、达产达效承担终身责任。在项目达产达效之前，企业法人代表不得调离或更换。确需更换的，要对项目情况按规定严格办理交接手续。
企业必须成立专门工作班子，除做好扎实的项目前期工作，选准有市场、有竞争力的产品外，对于项目的实施要严格执行投资、质量、工期“三包干”制度，保证项目质量，按照合理工期达产达效并发挥效益。
第十九条 企业应按要求定期向有关部门报告项目进度，在项目实施过程中遇到问题要及时向有关部门报告；政府有关部门对项目及资金使用情况进行检查时，企业有义务主动向国家经济贸易委员会国家重点技术改造项目督查办公室报告情况，并提供有关资料，不得规避或阻碍督查人员的监督检查工作。
第二十条 建立健全项目监督检查制度。在国家经济贸易委员会设立国家重点技术改造项目督查办公室，全面负责所有项目的监管。其主要职责是：负责组织对国家重点技术改造项目的实施和资金使用情况进行监督检查，加强对有关责任单位工作的检查，协调处理项目执行中的重大问题，建立项目跟踪制度和体系，定期或不定期向领导小组报告国家重点技术改造项目实施情况。
第二十一条 建立政府有关部门行政一把手负责制。地方经贸委要切实加强项目监督检查。无论是中央企业的项目，还是地方企业的项目，省级经贸委一把手负责监督本省、自治区、直辖市及计划单列市重点技术改造项目的组织实施，落实环保、城市规划等有关外部条件，保证项目各项资金及时到位和按规定用途使用，并负责监督企业如期归还银行贷款。
第二十二条 加强行业主管部门的监管职能。国家行业主管部门一把手要亲自负责，指定专人组成专门的工作班子，根据国家经济贸易委员会国家重点技术改造项目督查办公室的统一部署，负责对本行业项目的实施质量和进度等情况进行监督检查，对重大项目成立督查小组，实行督查员负责制，负责对项目的跟踪检查，帮助企业解决项目实施中有关工艺技术等方面的问题，确保项目实施的质量和进度。发现重大问题要及时向督查办公室报告。
第二十三条 加强资金调度和监督管理。有关承贷银行要负责项目贷款按合理工期及时、足额到位，对资金头寸紧的开户行各商业银行总行要及时调度资金，确保技术改造项目顺利进行。承贷银行负责对重点技术改造贷款的使用进行监督检查，保证贷款资金按照项目设计方案全部用于项目建设，对项目贷款资金挤占挪用的，承贷银行有权作出相应处罚，情节严重者，承贷银行可以停止技术改造贷款。
财政部和地方各级财政部门负责监督检查国债专项资金的到位及使用情况，建立严格的奖惩制度，杜绝任何单位弄虚作假或截留、挪用国债专项资金，保证国债专项资金全部、按时、足额到位，并用于企业的技术改造。
第二十四条 建立健全项目后评价制度。凡列入国家重点技术改造项目计划的项目，竣工投产二至三年均要做后评价。项目后评价的主要内容包括：项目前期工作、项目组织实施情况以及项目的验收、效益等。

五、项目责任追究及惩罚

第二十五条 凡属项目决策失误，造成重复建设的，．要严格追究有关部门一把手和项目评估论证者的责任。
第二十六条 凡因企业选择不准，新上项目造成亏损或不能达到预期效果的，要追究省级经贸委和地方有关部门一把手的行政责任。
第二十七条 凡上报项目弄虚作假，骗套国债专项资金的，要追究企业法人代表的责任，触犯法律的依法追究法律责任。
第二十八条 凡项目不能按照目标、进度、投资和设计要求实施，造成项目不能完工和不能如期完工达产达效的，追究省、自治区、直辖市及计划单列市有关单位领导和企业法人代表的行政责任。
第二十九条 凡弄虚作假，截留、挪用项目资金或妨碍督查人员对企业检查的，追究有关单位一把手及当事人的责任，触犯法律的追究其法律责任。
第三十条 凡违反本办法，发现有弄虚作假、截留、挪用国债专项资金，项目实施问题严重的，新项目投产时应淘汰落后生产能力而未淘汰等情况之一者，立即停止对项目所在省、自治区、直辖市及计划单列市其他固定资产投资项目的一切财政支持，并停止对项目的贷款支持。

六、附 则

第三十一条 本办法自发布之日起施行。
第三十二条 本办法由领导小组办公室负责解释。
第三十三条 有关国债专项资金的管理办法另行制定。


中国工商银行财会部


中国工商银行财会部关于印发《中国工商银行个体经济户、个人结算管理暂行办法》的通知

1994年5月3日，中国工商银行财会部

各省、自治区、直辖市分行会计处，计划单列市分行会计处：
自1986年人、工、农三总行下发了《关于推行个体经济户和个人使用支票的基本规定》后，去年在部分城市行又重点推行了个人支票，从而使这项业务有了一定的发展，但是与个体经济发展的要求很不适应，目前仍有80－90％的个体经济户的银行没有开立结算帐户。主要原因是：银行方面还没有意识到做好个体经济户开户结算工作的重要意义，怕得不偿失，怕承担风险；个体经济户方面一是怕露富；二是怕缴税；三是金融知识缺乏。
针对个体户结算中存在的问题，为进一步做好个体户开户结算工作，总行先后两次在深圳和武汉召集部分行会计负责人会议专题研究，在此基础上，总行拟定了《中国工商银行个体经济户、个人结算管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行，并就有关问题通知如下，望一并贯彻。
一、提高认识，更新观念，加强对个体户结算工作的组织领导
随着社会主义市场经济的发展，私营和个体经济已成为我国国民经济的一个重要组成部分，它不但与国有经济、集体经济一样，都是我们金融业服务的主要对象，也是我们吸存的重要来源。目前私营企业和个体经济户具有很大的存款潜力，也越来越成为各金融机构吸存的竞争对象，城市其他金融机构由于在利率和取现上比较灵活，竞争比工商银行有优势，而我行只能通过良好的转帐结算服务来争取个体户存款。因此，各行处特别是试点行处一定要认清这一形势，充分认识搞好个人结算以及推行个人支票对争取个体户存款的作用，克服怕麻烦、怕担风险的思想顾虑，要加强领导，做好试行和推行的组织管理工作，切切实实把个人结算业务办好。
二、从实际出发，积极稳妥开展个人支票业务
针对目前个人支票业务开展中存在的问题，总行要求各行要从实际出发，积极稳妥推行个人支票业务，既要有积极开拓精神，又要具备风险防范意识，正确引导个体户将现金结算转化为转账结算，达到扩大转账结算、减少现金流通的目的。
1．合理确定开户条件，简化开户手续。个体经济户和个人在银行开立存折户可比照储蓄有关规定办理。对于有工商执照、有固定营业场所的个体经济户和有较稳定收入、有当地常住户口的个人，可以允许其使用支票结算。
2．做好个体户、个人结算帐户的保密工作。对个体户在对公机构的存款，应按“存款自愿、取款自由，为储户保密”的原则办理。
3．加强对个体户结算帐户的管理。各行处要经常了解个体户帐户的使用情况，建立帐户管理档案，并根据工商行政部门对个体户工商执照年检的结果，及时对个体户支票帐户进行重新登记。要做好个体户的银企对帐工作，除按规定抄送对帐单并督促其认真核对外，还应有重点地进行面对面对帐，切实做到银企帐户余额相符。
4．采取有力措施，提高个人支票的信用程度，促进个人支票的使用。可采取信用等级评估的办法，对有支付能力、重合同、守信用的个体户可以出售支票，供其使用，对于信誉一般而要求使用支票的，可采取收取一定比例的保证金换开支票。有条件的行处还可采取与当地工商、税务、个体协会等部门联办的方式，进行共同管理。
5．针对私营企业和个体经济户在采购、消费上的特点和实际需要，在提取现金方面要给予必要的优先满足。对于外地汇入的大额个人汇款以及个人汇票，可转化为保付支票或银行本票，需要提取现金的，根据具体情况各行应尽量予以满足。对业务往来较频繁的行处，可试办直达结算，为个体经济户提供安全、方便、快捷的结算服务。
三、加强银行结算宣传，吸引个人开户结算
现在有些个体户和个人怕露富，不愿在银行开户，仍习惯于现金结算，不了解如何使用银行结算方式。因此，各行要加强对《中国工商银行个体经济户、个人结算管理暂行办法》的宣传，采取多种形式宣传银行转帐结算的好处，宣传工商银行的结算优势，增强个体户的金融意识，鼓励个体户、个人通过工商银行办理结算业务，使他们了解银行结算的规定并能主动地、正确地利用银行为其经营活动服务；要广泛召开企业单位座谈会，动员各收款单位受理个人支票；对经营好、结算频繁而又缺乏财务知识的个体户，结算专管员要经常进行辅导，帮助其加强财务管理，及时与银行对帐，防止签发空头支票。

附：中国工商银行个体经济户、个人结算管理暂行办法
为了适应社会主义市场经济发展的需要，扩大转帐结算，减少现金流通，支持个体经济发展，依照中国人民银行结算办法的有关规定，特制定本办法。
一、开户
个体经济户申请开立支票帐户，可持当地县（城市区级）工商行政管理部门核发的工商执照正本和本人身份证，到银行填写开户申请书，经开户银行审查同意后，核发银行帐号。
个人申请开立支票帐户，可凭本人身份证填写开户申请书，经银行审查同意并存入资金后由银行核发帐号。
个体经济户和个人开立存折户，应比照储蓄有关手续办理。
二、结算
（一）个体经济户和个人使用支票的条件
1．个体经济户申请支票结算，必须具备下列条件：
ａ．有固定营业场所或门面；
ｂ．在银行开立存款帐户并保持一定余额。
2．个人申请支票结算，必须具备下列条件：
ａ．在当地有常住户口；
ｂ．确有转帐结算需要；
ｃ．在银行开立存款帐户并保持一定余额或有经济担保。
（二）个体经济户和个人使用支票的规定
1．必须在银行帐户的存款余额内签发支票，不准签发空头支票，套取资金。
2．不准出借、抵押支票，严禁利用支票进行违法违纪活动。
3．要在规定的有效期内使用，不准签发远期支票。
4．中国人民银行结算办法关于支票结算的各项规定亦适用于个体经济户和个人。
（三）个体经济户和个人可按照中国人民银行结算办法的规定使用汇兑、银行汇票、银行本票等结算方式进行结算。
三、管理
1．对于个体经济户和个人的帐户，银行应遵守“存款自愿、取款自由、为客户保密”的原则，支票结算应按“先付后收、收妥入帐”的原则办理。
2．不准出租、出借帐户或将帐户转让他人使用，否则银行将按中国人民银行有关规定进行处罚。
3．个体经济户歇业、转业、迁址，应及时通知开户银行。
4．在银行开立帐户的个体经济户和个人，必须建立银行存款帐，每月与银行核对帐务并与银行帐户余额保持一致。
5．个体经济户和个人应妥善保管印鉴和空白支票，严防遗失。在银行结清帐户时，必须将剩余支票全部交回，凡没有全部交回支票，发生问题的，后果由领用者自负。
四、各分行可按当地具体情况制定实施细则。
五、本规定自文到之日起执行。