关于修改《证券公司客户资产管理业务管理办法》的决定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会令
第93号
《关于修改〈证券公司客户资产管理业务管理办法〉的决定》已经2013年6月3日中国证券监督管理委员会第4次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。
中国证券监督管理委员会主席：肖钢
2013年6月26日
附件1：关于修改《证券公司客户资产管理业务管理办法》的决定.doc
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201306/P020130628601402813129.doc
附件2：《证券公司客户资产管理业务管理办法》.doc
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201306/P020130628601402816454.doc
关于修改《证券公司客户资产管理业务管理办法》的决定
第一条修改为“为规范证券公司客户资产管理活动，保护投资者的合法权益，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》和其他相关法律、行政法规，制定本办法。”
二、第十三条修改为“证券公司为多个客户办理集合资产管理业务，应当设立集合资产管理计划，与客户签订集合资产管理合同，将客户资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管，通过专门账户为客户提供资产管理服务。”
三、删除第十四条。
四、第十五条改为第十四条，修改为“证券公司为客户办理特定目的的专项资产管理业务，应当签订专项资产管理合同，针对客户的特殊要求和基础资产的具体情况，设定特定投资目标，通过专门账户为客户提供资产管理服务。
“证券公司应当充分了解并向客户披露基础资产所有人或融资主体的诚信合规状况、基础资产的权属情况、有无担保安排及具体情况、投资目标的风险收益特征等相关重大事项。
“证券公司可以通过设立综合性的集合资产管理计划办理专项资产管理业务。”
五、第二十条改为第十九条，修改为“证券公司开展客户资产管理业务，应当依据法律、行政法规和本办法的规定，与客户签订书面资产管理合同，就双方的权利义务和相关事宜做出明确约定。资产管理合同应当包括《中华人民共和国证券投资基金法》第九十三条、第九十四条规定的必备内容。”
六、删除第二十一条。
七、第二十四条改为第二十二条，修改为“证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。”
八、第二十八条改为第二十六条，修改为“证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托其他证券公司、商业银行或者中国证监会认可的其他机构代为推广。
“集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：
（一） 个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币；
（二） 公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。
依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。”
九、删除第三十一条。
十、第三十二条改为第二十九条，修改为“证券公司将其管理的客户资产投资于本公司及与本公司有关联方关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当遵循客户利益优先原则，事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告，并采取切实有效措施，防范利益冲突，保护客户合法权益。”
十一、第四十二条改为第三十九条，修改为“证券公司及其他推广机构应当采取有效措施，并通过证券公司、中国证券业协会、中国证监会电子化信息披露平台或者中国证监会认可的其他信息披露平台，客观准确披露资产管理计划批准或者备案信息、风险收益特征、投诉电话等，使客户详尽了解资产管理计划的特性、风险等情况及客户的权利、义务，但不得通过广播、电视、报刊、互联网及其他公共媒体推广资产管理计划。”
十二、第四十七条改为第四十四条，修改为“证券公司办理集合资产管理业务，应当将集合资产管理计划资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管。
“证券公司、资产托管机构应当为集合资产管理计划单独开立证券账户、资金账户等相关账户。证券账户名称应当注明证券公司、集合资产管理计划名称等内容。”
十三、第五十八条改为第五十五条，修改为“中国证监会及其派出机构对证券公司、资产托管机构从事客户资产管理业务的情况，进行定期或者不定期的检查，证券公司和资产托管机构应当予以配合。”
十四、第五十九条改为第五十六条，修改为“证券公司、资产托管机构、推广机构的高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反本办法规定的，中国证监会及其派出机构根据不同情况，对其采取监管谈话、责令停止职权、认定为不适当人选等行政监管措施。
“证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员从事客户资产管理业务，损害客户合法权益的，应当依法承担民事责任。”
第六十条改为第五十七条，修改为“证券公司、资产托管机构、推广机构违反本办法规定的，根据不同情况，依法采取责令改正、责令增加内部合规检查的次数、责令处分有关人员、暂停业务等行政监管措施。”
十六、第六十一条改为第五十八条，修改为“证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反法律、法规规定的，按照《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》的有关规定，进行行政处罚。”
第六十二条改为第五十九条，修改为“证券公司、资产托管机构、推广机构及其高级管理人员、直接负责的主管人员和其他直接责任人员涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。”
删除第六十三条。
本决定自公布之日起施行。
《证券公司客户资产管理业务管理办法》根据本决定作相应修改并对条文顺序作相应调整，重新公布。
关于印发《援外合资合作项目基金管理办法》的通知
对外贸易经济合作部 财政部
关于印发《援外合资合作项目基金管理办法》的通知
1998年7月7日，对外贸易经济合作部 财政部
各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局）（含深圳市经发局）、财政厅（局）、各部委直属公司、各驻外经济商务机构：
为了进一步深化援外改革，促进我国与受援国之间的经济技术合作，现将经国务院批准的《援外合资合作项目基金管理办法》印发你们，请遵照执行。执行中有何问题，请及时反映。有关本办法的实施细则，另行下达。
附件：援外合资合作项目基金管理办法
第一条 为了支持我国企业与受援国企业举办合资合作项目，促进我国与受援国之间的经济技术合作，特设立“援外合资合作项目基金”，并制定本办法。
第二条 援外合资合作项目基金（以下简称“基金”）用于支持我国企业利用受援国当地资源和我国设备、技术，与受援国企业举办合资合作项目及在受援国举办独资、租赁经营等以生产性为主的中小型项目，具体包括：
一、受援国政府将我援款转贷给其企业，我方企业再投入一部分资金，双方合资合作经营的项目；
二、我国政府对外援助建成项目转为双方企业合资合作或由我国企业独资、租赁经营的项目；
三、受援国政府（或主管部门）与我国政府（或主管部门）签订原则协议，同意在政策上或资金上给予支持的项目等。
第三条 “基金”的主要资金来源：
一、自1994年起，我国政府收回的援外贷款；
二、1991年经国务院批准设立的原“多种形式援外专项资金”；
三、本办法第四条所列有偿使用回收的借款本金、“基金”使用费等收入。
第四条 “基金”实行有偿使用、到期归还的办法，并向申请使用“基金”的单位（以下简称借款单位）收取一定的“基金”使用费。“基金”使用费年费率一般为1－4％，借款期限一般为1－4年，特殊情况最长不超过6年。
第五条 借款单位应是具有法人资格的国有企业、国有控股企业，并具备对外经营条件。借款单位要保证“基金”借款本金和“基金”使用费的按期偿还。
第六条 借款单位申请“基金”数额一般不能超过中方投资额的60％，其余资金自筹解决，并需提供借款项目的技术、经济可行性研究报告和还款担保。
第七条 “基金”由外经贸部和财政部共同管理，实行收支两条线的核算办法。由财政部设“专户存储”，外经贸部单独设立帐户管理。
第八条 外经贸部当年实际收回的援外贷款和“基金”借款本金、使用费等收入应于年度终了后一个月内上缴财政专户存储。
第九条 外经贸部负责援外合资合作项目的立项审批，对外签订协议，向财政部报送“基金”的年度使用计划和“基金”的年度决算，负责项目借款合同的签订、拨款和借款催收，并根据财政部核准的“基金”年度使用计划、决算和有关规定进行帐务处理。
财政部负责审批外经贸部报送的“基金”年度使用计划和决算，并根据审批后的年度计划和外经贸部的申请分季度拨付资金，会同外经贸部对单项借款金额1000万元人民币以上（含1000万元人民币）或等额美元的援外合资合作项目的立项审批。限额以下项目借款由外经贸部审批并抄送财政部备案。
财政部与外经贸部应定期或不定期地检查、监督“基金”的使用、回收和借款项目经济效益情况。
第十条 已批准的借用“基金”的项目，自援外任务书下发之日起2年有效。2年内不能实施，即自动取消。
第十一条 由于战争、自然灾害等不可抗力造成的借款本金和“基金”使用费收不回来的，借款单位及其上级主管部门应及时写出专题报告，经外经贸部审核后报财政部核销。
第十二条 对该“基金”所进行的管理及调研等相关费用，从收取的“基金”使用费中列支。
第十三条 “基金”的实施细则由外经贸部商财政部另行制订。
第十四条 本办法自颁布之日起执行。财政部、外经贸部共同制定的（92）财外字第966号《多种形式援外专项资金管理办法》同时废止。